Sidebar

Ingénierie Patrimoniale

interview

Céder son entreprise est une étape charnière dans la vie d’un dirigeant. Derrière l’opération financière, se cachent des enjeux humains, familiaux, fiscaux et patrimoniaux. Bastien Baron, fondateur de Justae Gestion Privée, explique comment il accompagne les entrepreneurs dans cette transition en misant sur la technicité et l’interprofessionnalité.

La philanthropie ne se limite plus à des dons de somme d’argent. Pour les familles entrepreneuriales, elle devient un outil stratégique de transmission, de gouvernance et d’engagement collectif. Dès lors, comment structurer un projet à fort impact, cohérent avec les valeurs familiales et l’identité de l’entreprise ? Rencontre avec Mehdi Ali-Larbi, fondateur, et Alison Gueroux, responsable du pôle juridique au sein du Family office FOBS.

Dans un contexte fiscal de plus en plus instable et juridiquement mouvant, le recours au pacte Dutreil pour la transmission d’entreprise reste incontournable. Mais entre complexité technique, interprétations changeantes et contrôles renforcés, il n’a jamais été aussi crucial d’être bien accompagné. Family officer et avocat fiscaliste forment un binôme stratégique pour sécuriser la démarche.

L’un des intérêts d’une holding réside dans l’opportunité qu’elle offre au dirigeant de réinvestir les bénéfices remontés de la structure opérationnelle tout en évitant l’impact fiscal lié à leur distribution. Dans un contexte où une hausse de la « flat-tax » est envisagée1, il peut être tentant d’utiliser la trésorerie excédentaire de la holding pour acquérir des biens à usage personnel.

Massalia Finance et Finance Invest, respectivement implantés à Marseille et Bordeaux, sont deux cabinets de conseil en gestion de patrimoine qui collaborent régulièrement ensemble. Lionel Lafon, gérant des deux sociétés, et Claire Estèves, ingénieur patrimonial, reviennent sur le nouvel article 774 bis du code général des impôts issu de la loi de finances pour 2024.

Par ses commentaires administratifs du 30 mai 2024, l’Administration fiscale définit la notion de holding animatrice visée à l’article 787 B du CGI. Elle précise notamment les notions de contrôle et de prépondérance de l’animation et offre ainsi une meilleure sécurité juridique aux contribuables désireux d’organiser la transmission de leur patrimoine sociétaire.

Souvent éclipsées par les services phares d’investissements ou d’ingénierie patrimoniale, certaines compétences plus discrètes assurées par un family office comprennent l’expérience acquise dans l’accompagnement et la préservation de l’intégrité corporelle et morale des clients et de leurs familles mais également la protection de leurs biens.
Page 10 sur 23

Vient de paraître

Autopromo site Module Guide Immo 300

Classements > Patrimoine

Fil d'actu

1

Cours de l’or, cartographie de l’AMF, aluminium d’Alcoa… Retrouvez les trois temps forts des marchés de la semaine

2

Simon Escoffier (Patrimum Groupe) : "Céder son entreprise, c’est bien plus qu’une opération financière, c’est un bouleversement patrimonial"

3

Bastien Baron (Justae Gestion Privée) : " La maîtrise de la donnée sera l’enjeu stratégique des prochaines années "

4

Baromètre AFFO-EY 2026 : la boussole des family offices pointe toujours vers le private equity

5

Olivier Sarfaty est nommé à la tête de Pictet Wealth Management France

GUIDE ET CLASSEMENTS

Autopromo site Module Guide Immo 300

> Guide 2026

En kiosque

> Acheter le dernier numéro

Prochains rendez-vous

8 juillet 2026
Sommet du Patrimoine et de la Performance
La rencontre des professionnels de la gestion de patrimoine
CONFÉRENCES ● DÉJEUNER D'AFFAIRES ● REMISE DE PRIX ● COCKTAIL
 
18 janvier 2027
Grand Forum du Patrimoine
Le rendez-vous privilégié pour l’écosystème patrimonial
CONFÉRENCES ● DÉJEUNER VIP ● REMISE DE PRIX ● DÎNER DE GALA

Newsletter Patrimoine

Pour recevoir la newsletter de Décideurs Patrimoine, merci de renseigner votre mail

{emailcloak=off}